Crypto Overzicht in Cuba

Regelgevingsgegevens zijn uitsluitend bedoeld ter informatie en weerspiegelen mogelijk niet de meest recente juridische ontwikkelingen. Raadpleeg altijd gekwalificeerde professionals voordat u beslissingen neemt.

Juridische classificatie en regelgevend kader

Status van cryptovaluta

Cuba legaliseerde en reguleerde cryptovaluta formeel in 2021, waarmee het land behoort tot de weinige landen in het Caribisch gebied en Latijns-Amerika met een expliciet wettelijk kader voor virtuele activa. Resolutie 215/2021, uitgevaardigd door de Banco Central de Cuba (BCC) en gepubliceerd in de Gaceta Oficial nr. 73 Extraordinaria van 26 augustus 2021 (GOC-2021-814-EX73), omschrijft virtuele activa als “de digitale representatie van waarde die digitaal verhandeld of overgedragen kan worden en gebruikt kan worden voor betalingen of investeringen.” Cryptovaluta worden geclassificeerd als virtuele activa en erkend als betaalmiddel, maar ze zijn geen wettig betaalmiddel. De resolutie trad in werking op 15 september 2021.

Het kader stelt virtuele activa als legaal vast en onderwerpt ze aan BCC-toezicht; niet-vergunde activiteiten zijn verboden. Cuba’s aanpak is mede ingegeven door externe economische druk: het Amerikaanse embargo beperkt Cuba’s toegang tot het internationale financiële stelsel aanzienlijk, en gereguleerd cryptovalutagebruik is onderzocht als een praktisch alternatief kanaal voor grensoverschrijdende transacties en overmakingen. Resolutie 89/2022, gepubliceerd in april 2022, operationaliseerde de vergunningprocedures en stelde criteria voor toelating, looptijd van vergunningen, toegestane servicecategorieën en kwartaalrapportageverplichtingen vast voor alle erkende aanbieders van virtuele-activadiensten (VASPs).

Fiscale behandeling

Cuba beschikt vanaf 2025 niet over specifieke belastingwetgeving voor cryptovaluta. Cryptotransacties vallen onder het algemene belastingkader van Wet nr. 113 (het Belastingwetboek). Op grond van de artikelen 104 en 106 geldt een vast tarief van 15% op vermogenswinsten. De inkomstenbelasting voor particulieren hanteert progressieve tarieven van 0% tot 50%, van toepassing op inkomen boven vastgestelde drempels. De precieze behandeling van cryptowinsten onder elk van beide kaders is niet uitgewerkt in gepubliceerde regelgeving, wat onzekerheid creëert voor particulieren en bedrijven met crypto-inkomsten.

Er zijn geen formeel vastgestelde rapportageverplichtingen voor cryptobelastingen. Bedrijven met een vergunning voor het gebruik van virtuele activa zijn op grond van Resolutie 4/2026 verplicht kwartaalrapportages in te dienen bij de BCC, maar dit betreft operationele naleving en geen specifieke fiscale verantwoording.

Toezicht en handhaving

De Banco Central de Cuba (BCC) is de enige vergunningverlenende en toezichthoudende instantie voor alle activiteiten met virtuele activa. De Algemene Directie Onderzoek van Financiële Transacties voert verplichte integriteitscontroles uit op alle vergunningaanvragers. Een speciale werkgroep voor cryptoactiva (Grupo de Criptoactivos) beoordeelt aanvragen en houdt toezicht op de voortdurende naleving. Geen andere toezichthoudende instantie deelt de bevoegdheid over cryptovalutaoperaties in Cuba.

Erkende VASPs mogen crypto-naar-fiat-wisseldiensten, crypto-naar-crypto-wisseldiensten, financiële intermediatie in verband met de uitgifte of verkoop van virtuele activa, en wallet- of bewaaropbergdiensten aanbieden. Directe peer-to-peeroperaties tussen bedrijven buiten erkende platforms om zijn verboden onder het kader.

Ondernemingsklimaat

Relaties met banken

De toegang tot bankdiensten voor cryptobedrijven in Cuba wordt ernstig beperkt door het Amerikaanse economische embargo en de daarmee samenhangende sancties. Het Office of Foreign Assets Control (OFAC) heeft meerdere financiële instellingen met banden met Cuba aangewezen, wat directe gevolgen heeft voor overmakingen en voor de mogelijkheid van Cubaanse financiële instellingen om toegang te krijgen tot correspondentbankieren. Western Union staakte zijn activiteiten in Cuba in november 2020 na sancties op Fincimex, de aan de staat gelieerde overmakingsverwerker. Cuba richtte Orbit S.A. op als vervanger, maar de Trump-regering voegde Orbit in januari 2025 toe aan de Cuba Restricted List na een onderzoek dat het bedrijf in verband bracht met GAESA, het militaire conglomeraat dat grote delen van de Cubaanse economie controleert. Western Union staakte zijn activiteiten opnieuw, waardoor Cuba zonder een formeel overmakingskanaal van de VS naar Cuba zat.

De meeste grote internationale cryptocurrency-exchanges bedienen Cubaanse gebruikers niet vanwege blootstelling aan Amerikaanse sancties. Binnenlandse cryptooperaties kunnen in principe verlopen via het door de BCC erkende bankenkader, maar praktische toegang tot internationale afwikkeling blijft beperkt. De informele overmakingssector, die via circa 150 privémakelaars opereert, is goed voor het overgrote deel van de grensoverschrijdende financiële stromen. In maart 2026 werd de Cubaanse peso verhandeld op circa 515 CUP per Amerikaanse dollar op de informele markt, terwijl de BCC eind 2025 een beheerde zwevende wisselkoers van circa 410 CUP per USD introduceerde.

Ondersteuning van innovatie

Cuba beschikt vanaf 2025 niet over een formele sandbox-regeling voor cryptovaluta of financiële technologie. Secundaire bronnen verwijzen naar verkenningen door de overheid van een sandboxmodel, maar er is geen primair regulatoir instrument gepubliceerd dat een dergelijk model instelt. De aanpak van de BCC heeft zich gericht op formele vergunningverlening in plaats van sandbox-experimenten.

Cuba kampt met aanzienlijke infrastructurele beperkingen die praktische crypto-innovatie belemmeren. Wijdverspreide stroomuitval, die zich door 2024 en in 2025 intensiveerde, maakt energie-intensieve activiteiten zoals cryptocurrency mining op schaal niet uitvoerbaar. Het land heeft geen actief pilot-programma voor een centrale bank digitale valuta (CBDC).

Crypto-vergunningen in Cuba

Cuba hanteert een van de weinige formele VASP-vergunningsstelsels in het Caribisch gebied en Latijns-Amerika. De Banco Central de Cuba (BCC) is de exclusieve vergunningverlenende instantie en geeft vergunningen af op grond van Resolutie 215/2021 en de procedurele regels van Resolutie 89/2022. Vergunningen worden verleend op basis van een beoordeling van wettigheid, sociaaleconomisch belang, integriteit van de aanvrager en technische capaciteit. Het kader is bewust beperkt van opzet: de BCC verleent vergunningen aan specifieke entiteiten voor specifieke activiteiten, in plaats van een open registratiesysteem te hanteren.

Vergunningseisen

VASP-vergunningen worden door de BCC jaarlijks verleend en kunnen met een tweede jaar worden verlengd, wat de BCC omschrijft als een weerspiegeling van het experimentele en nieuwe karakter van activiteiten met virtuele activa. Alle aanvragers moeten een integriteitscontrole doorstaan die wordt uitgevoerd door de Algemene Directie Onderzoek van Financiële Transacties, en moeten zijn ingeschreven in het Register van Verplichte Entiteiten voor witwasbestrijding (AML) en terrorismefinanciering (CFT).

Aanvragen moeten bevatten: een omschrijving van de bedrijfsdoelstelling en het operationele model van het bedrijf; de specifieke virtuele activa die worden voorgesteld voor gebruik; cryptografische en cyberbeveiligingsnormen; plannen voor energieverbruik; en structuren van vergoedingen en commissies. In het buitenland geregistreerde bedrijven mogen een aanvraag indienen als hun activiteiten aantoonbaar voordelen opleveren voor Cuba. Erkende entiteiten moeten per kwartaal aan de BCC rapporteren over transactievolumes, gebruikte activa en ingeschakelde dienstverleners. Begin 2026 is de enige publiek bevestigde VASP-vergunninghouder EBIORO UAB, een bedrijf geregistreerd in Vilnius, Litouwen, erkend op grond van Resolutie 8/2025 (GOC-2025-55-O11), gepubliceerd in Gaceta Oficial Ordinary Edition nr. 11 van 21 februari 2025.

Toegestane activiteiten

Resolutie 215/2021 definieert vijf categorieën activiteiten die een erkende VASP mag uitvoeren: omwisseling van virtuele activa voor fiatvaluta; omwisseling van virtuele activa voor andere virtuele activa; overdracht van virtuele activa; bewaring en beheer van virtuele activa of instrumenten die controle daarover mogelijk maken; en financiële intermediatieprestaties in verband met de uitgifte of verkoop van virtuele activa. Activiteiten moeten uitsluitend gebruikmaken van door de BCC goedgekeurde virtuele activa. Erkende aanbieders mogen geen directe P2P-transacties tussen bedrijven buiten het erkende platform faciliteren.

In maart 2026 introduceerde Resolutie 4/2026 een parallel machtigingstraject voor Cubaanse bedrijven: tien specifieke kleine en middelgrote ondernemingen (MIPYMES) en één gemengd bedrijf werden gemachtigd om cryptovaluta uitsluitend voor internationale betalingen te gebruiken. Genoemde entiteiten zijn IngeniusTecnologías, Dofleini, La Calesa Real, La Meknica, Cema SOLTEC, El Asadito, Pasareladigital SURL, ARA, DQ DASQOM SURL en de Mixed Company of Sanitary Products S.A. Deze vergunningen zijn een jaar geldig, vereisen kwartaalrapportage, verbieden binnenlands cryptogebruik en verplichten dat alle transacties verlopen via een door de BCC erkende VASP zoals EBIORO UAB.

Aanvraagprocedure en doorlooptijd

Vergunningaanvragen worden rechtstreeks ingediend bij de BCC en beoordeeld door de werkgroep voor cryptoactiva. De BCC beoordeelt de wettigheid en het sociaaleconomisch belang van elk voorstel alvorens een beslissing te nemen. Er is geen gepubliceerde standaarddoorlooptijd, maar het kader vereist dat de BCC binnen een bepaalde termijn na indiening van een volledige aanvraag een beslissing communiceert. Initiële vergunningen zijn geldig voor één jaar; verlengingsaanvragen moeten minimaal 60 dagen voor het verlopen worden ingediend. De BCC kan weigeren te verlengen of een vergunning intrekken als een aanbieder niet voldoet aan rapportageverplichtingen, AML/CFT-regels of de voorwaarden van zijn machtiging. Er is geen sandbox-regeling of voorlopig vergunningstraject beschikbaar per 2025.

Marktkenmerken

Adoptiepatronen

De adoptie van cryptovaluta in Cuba wordt voornamelijk gedreven door noodzaak in plaats van speculatieve investeringen. De achtereenvolgende beperking van formele overmakingskanalen door Amerikaanse sancties dwong een groot deel van de Cubaanse diaspora naar informele makelaars en, in toenemende mate, op cryptovaluta gebaseerde overdrachten. Bitcoin en stablecoins zoals USDT zijn gebruikt als een praktische omweg voor het overmaken van waarde naar het land. Peer-to-peerplatforms en informele wisselnetwerken opereren naast de formele, door de BCC erkende structuur.

Cryptogebruik op consumentenniveau wordt beperkt door geringe smartphonepenetratie, onbetrouwbare internetverbindingen en de moeilijkheid om vanuit Cuba toegang te krijgen tot internationale erkende exchanges als gevolg van sanctiegerelateerde geoblocking. De toevoeging van Orbit S.A. aan de Cuba Restricted List begin 2025 vernauwde de formele grensoverschrijdende betalingskanalen verder, waardoor de praktische vraag naar op cryptovaluta gebaseerde alternatieven op zowel particulier als bedrijfsniveau toenam.

Sectorale focus

De primaire interesse van de Cubaanse overheid in gereguleerde cryptovaluta ligt in het potentieel om grensoverschrijdende betalingen en import te ondersteunen in een omgeving waar de traditionele financiële infrastructuur sterk beperkt is. Het vergunningskader is gericht op het mogelijk maken van gecontroleerde VASP-activiteiten, niet op de ondersteuning van een breed crypto-ecosysteem. De machtiging van tien MIPYMES op grond van Resolutie 4/2026 om internationale leveranciers via crypto te betalen weerspiegelt deze oriëntatie: het beleid richt zich op het faciliteren van import en het conserveren van deviezen, niet op de ontwikkeling van een binnenlandse handels- of beleggingssector.

Er is geen gevestigde cryptohandelsbranche, geen sector voor cryptofondsen en geen institutionele beleggingsmarkt vergelijkbaar met rechtsgebieden die actief streven naar de status van crypto-hub. Mining op commerciële schaal is niet uitvoerbaar vanwege de beperkingen in de elektriciteitsvoorziening.

Ontwikkeling van de regelgeving

Cuba’s regulatoire traject sinds 2021 weerspiegelt een doelbewuste verschuiving van verbod naar gecontroleerde legaliteit. Resolutie 215/2021 legde de juridische basis; Resolutie 89/2022 operationaliseerde de vergunningverlening; Resolutie 8/2025 machtigde de eerste genoemde VASP; en Resolutie 4/2026 breidde directe cryptomachtiging uit naar geselecteerde Cubaanse bedrijven. Het GAFILAT follow-uprapport van 2024, afgerond in het kader van de Vierde Ronde van Wederzijdse Evaluaties, verhoogde Cuba’s beoordeling voor Aanbeveling 15 (virtuele activa) van Gedeeltelijk Conform naar Grotendeels Conform, als erkenning van de verbeteringen in het regelgevend kader sinds 2021. Cuba is nooit opgenomen op de grijze lijst of zwarte lijst van de FATF.

Cuba is geen lid van CARICOM en valt daarmee buiten de Caribische regionale kaders voor cryptoregelgeving. Het land wordt beoordeeld door GAFILAT (Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica), niet door de Caribbean Financial Action Task Force (CFATF). Het regulatoire traject wijst op verdere geleidelijke formalisering, hoewel het tempo en de reikwijdte van de ontwikkeling sterk worden bepaald door de externe sanctie-omgeving en de binnenlandse economische omstandigheden.