Crypto Overzicht in Soedan

Regelgevingsgegevens zijn uitsluitend bedoeld ter informatie en weerspiegelen mogelijk niet de meest recente juridische ontwikkelingen. Raadpleeg altijd gekwalificeerde professionals voordat u beslissingen neemt.

Juridische classificatie en regelgevend kader

Status van cryptovaluta

Cryptovaluta in Soedan bevindt zich in een regulatoire grijze zone. De Centrale Bank van Soedan (CBOS, بنك السودان المركزي) heeft herhaaldelijk formele waarschuwingen afgegeven, meest recentelijk in 2022 en via latere AML-circulaires, dat virtuele activa onder de Soedanese wetgeving en regelgeving niet worden erkend als geld, privégeld of eigendom. Het aanhouden van cryptovaluta en peer-to-peer handel worden in de praktijk gedoogd; het afrekenen van facturen in crypto is niet toegestaan, omdat betalingen in Soedanese ponden of goedgekeurde vreemde valuta moeten plaatsvinden. Crypto-mining is uitdrukkelijk verboden. Voor individueel bezit gelden geen strafrechtelijke sancties en er is geen alomvattende wet op virtuele activa van kracht.

Soedan verkeert sinds april 2023 in staat van burgeroorlog, waarbij het land feitelijk verdeeld is tussen gebieden onder controle van de Soedanese Strijdkrachten (SAF) en de Rapid Support Forces (RSF). De CBOS is verplaatst naar Port Sudan en functioneert niet als een uniforme toezichthouder over beide zones. In door de RSF gecontroleerde gebieden bestaat geen gepubliceerd cryptobeleid en geldt de facto een situatie van niet-regulering in plaats van actief verbod.

De belangrijkste Soedanese wet voor digitale handel, de Electronic Transactions Act van 2007, regelt e-handtekeningen en gegevensverwerking, maar dateert van vóór Bitcoin en gaat niet in op virtuele activa. Er is geen regelgevende instantie die momenteel een specifiek crypto-vergunningsstelsel beheert; het algemene kader steunt op een combinatie van algemene financiële wetgeving, CBOS-circulaires en AML-verplichtingen in plaats van op doelgerichte wetgeving voor virtuele activa.

Fiscale behandeling

Soedan heeft geen specifieke belastingwetgeving voor cryptovaluta. Waar crypto-inkomsten worden gevangen door bestaande regels, worden ze behandeld als diverse inkomsten of als opbrengsten uit een immaterieel activum onder de algemene Wet op de inkomstenbelasting van 1986. Individuele inkomstenbelastingschijven en een vennootschapsbelastingtarief van circa 35 procent gelden in principe voor gerealiseerde vermogenswinsten en bedrijfsinkomsten uit cryptoactiviteiten. Crypto-naar-crypto-transacties worden conceptueel gezien als belastbare vervreemdingen tegen de reële marktwaarde, al heeft de Belastingkamer hierover geen specifieke richtlijnen gepubliceerd.

In de praktijk is de belastingdienst door de oorlog ernstig verzwakt. Handhaving tegen particuliere crypto-activiteit is vrijwel nihil. Specifieke tarieven en drempels die in secundaire commentaren circuleren, moeten als indicatief worden beschouwd en niet als gezaghebbend, totdat de Belastingkamer primaire richtlijnen uitvaardigt.

Toezicht en handhaving

Het toezicht is verdeeld over meerdere aan de SAF gelieerde instanties. De CBOS houdt toezicht op vergunde banken en aanbieders van mobiele betalingen, geeft AML-circulaires uit en kan banken opdragen rekeningen te bevriezen die gelinkt zijn aan verdachte overboekingen. Op grond van CBOS AML-circulaires over de periode 2019 tot 2024 zijn banken en aanbieders van mobiele betalingen verplicht Suspicious Transaction Reports in te dienen voor crypto-gerelateerde overboekingen boven circa SDG 4 miljoen (ongeveer USD 8.000). CBOS Circulaire 9/2024 voorziet verder in administratieve boetes van maximaal 200 procent van onderbetaalde bedragen, inclusief rente, en in het bevriezen van fiat-rekeningen. Het Ministerie van Financiën en de Belastingkamer beheren het fiscale beleid. Het Agentschap voor Digitale Transformatie leidt de nationale agenda voor elektronische betalingen en het Ministerie van Telecommunicatie en Digitale Economie beheert de Cybercrime Act en verleent vergunningen aan internetproviders.

Ondernemingsklimaat

Relaties met banken

Banktoegang voor cryptobedrijven is feitelijk afgesloten. Soedan stond tot oktober 2017 onder uitgebreide Amerikaanse sancties en bleef tot december 2020 op de lijst van staatssponsors van terrorisme. Het gerichte sanctieprogramma onder Executive Order 14098, ondertekend in 2023, legt vermogensblokkades op aan personen die Soedan destabiliseren. Significante aanduidingen zijn doorgegaan tot en met 2024 en 2026, gericht op commandanten gelieerd aan zowel de SAF als de RSF, netwerken voor wapeninkoop en financiële steunverleners. In januari 2025 sanctioneerde het Amerikaanse Ministerie van Financiën zowel SAF-commandant Abdel Fattah Al-Burhan als RSF-leider Mohammad Hamdan Daglo Mousa (Hemedti). De bankinfrastructuur is in grote delen van het land ingestort en overgebleven retailbanken beschouwen blootstelling aan crypto als onaanvaardbaar. Soedanese gebruikers steunen doorgaans op contanten, peer-to-peer handel of rekeningen bij banken in derde landen om toegang te krijgen tot exchanges.

Ondersteuning van innovatie

Soedan kent momenteel geen sandbox-regeling en geen door de staat geleide blockchain-initiatieven. Voor de oorlog werden er gesprekken gevoerd over op stablecoins gebaseerde betalingskanalen voor overboekingen, gericht op verlaging van de kosten voor diaspora-corridors, en de CBOS heeft verkennende vermeldingen gedaan van een sandbox-regeling voor blockchain-pilots op het gebied van landbouw, traceerbaarheid en grondregisters. Er is geen publiek pilot-project gelanceerd. De CBOS heeft geen programma voor een centrale bank digitale valuta aangekondigd; de recente aandacht voor het monetaire beleid was gericht op de heruitgifte van bankbiljetten en noodstabilisatie van de valuta in plaats van op digitale innovatie.

Crypto-vergunning in Soedan

Soedan heeft geen wettelijk kader voor de vergunningverlening aan aanbieders van virtuele-activadiensten. Het land opereert zonder enig wettelijk VASP-stelsel, wat betekent dat geen enkele entiteit kan worden vergund of gemachtigd om binnen het land diensten voor crypto-exchange, bewaring of bemiddeling aan te bieden. Alle activiteit is informeel of verloopt via mondiale peer-to-peer platforms en over-the-counter kanalen buiten het bereik van de Soedanese wet.

Huidige situatie

Er is geen VASP-vergunningsstelsel van kracht in Soedan. Geen enkele binnenlandse exchange is door de CBOS gemachtigd en geen andere regelgevende instantie verleent vergunningen voor virtuele activa. De activiteit concentreert zich op mondiale P2P-platforms zoals Binance P2P en informele OTC-groepen die via berichtenapps opereren. Een conceptwet voor fintech die in publieke berichtgeving is besproken, zou indien aangenomen VASP-vergunningsniveaus, eisen voor datalokalisatie en een cybersecurityheffing op fiat cash-in-transacties introduceren. Nu het parlement niet functioneert tijdens het lopende conflict, is een dergelijk wetsvoorstel realistisch gezien uitgesteld totdat een politieke oplossing is bereikt en de instellingen zijn hersteld.

Waarom er geen kader bestaat

Drie structurele factoren verklaren de afwezigheid van een binnenlands vergunningsstelsel. Ten eerste werden de belangrijkste financiële wetten van Soedan, de Electronic Transactions Act van 2007 en de AML/CFT-wet van 2014, opgesteld voordat virtuele activa een significant financieel fenomeen werden en bevatten ze geen VASP-specifieke bepalingen. Ten tweede heeft de burgeroorlog die in april 2023 begon de wetgevende activiteit lamgelegd: het parlement functioneert niet en de CBOS was bezig met monetaire noodstabilisatie en verplaatsing in plaats van met beleid voor financiële innovatie. Ten derde scheppen de persistente door de VS geleide gerichte sancties onder Executive Order 14098 aanzienlijke nalevingsbelemmeringen voor elke internationale tegenpartij die anders betrokken zou kunnen raken bij een nieuw vergund Soedanees sector voor virtuele activa, wat de korte-termijnprikkel voor toezichthouders vermindert om die infrastructuur op te bouwen.

Wat operators moeten weten

Buitenlandse operators die diensten verlenen aan Soedanese gebruikers dienen er rekening mee te houden dat toegang tot de Soedanese markt AML- en sanctie-nalevingsverplichtingen met zich meebrengt op grond van de regels van hun thuisland. De CBOS AML-circulaires die tot en met 2024 van kracht zijn, leggen Soedanese banken en aanbieders van mobiele betalingen verplichtingen op tot het indienen van Suspicious Transaction Reports voor crypto-gerelateerde overboekingen boven circa USD 8.000. CBOS Circulaire 9/2024 voorziet in administratieve boetes en rekeningbevriezingen. Een toekomstige fintech-wet zal naar verwachting formele VASP-categorieën introduceren, en operators met bestaande gebruikersbases in Soedan zouden waarschijnlijk binnen een overgangsperiode een vergunning moeten aanvragen. Totdat wetgeving wordt aangenomen, bestaat er geen rechtmatig binnenlands vergunningstraject voor bedrijven in virtuele activa, en is er geen veilige haven voor cryptodienstverleners die vanuit of naar Soedan opereren.

Marktkenmerken

Adoptiepatronen

Ondanks het ontbreken van een formeel kader is de crypto-adoptie op de werkvloer tijdens de oorlog aanzienlijk gegroeid. De Soedanese pond heeft sinds 2020 meer dan 80 procent van zijn waarde ten opzichte van de Amerikaanse dollar verloren, waardoor aan de dollar gekoppelde stablecoins een aantrekkelijk instrument zijn geworden voor waardeopslag en overboekingen. USDT op het Tron-netwerk fungeert als een parallelle waardeopslag en als afwikkelingslaag voor overboekingen, spaargeld en betalingen door kleine ondernemingen. On-chain analyses wijzen erop dat de crypto-transactievolumes gerelateerd aan Soedan in 2024 tot 2025 jaar-op-jaar meer dan verdubbeld zijn, gedreven door voornamelijk stablecoin peer-to-peer handel en offshore exchanges die via VPN’s worden bereikt. Peer-to-peer orderboeken en OTC-groepen via berichtenapps verwerken het grootste deel van het lokale volume.

Stablecoins concurreren in toenemende mate met hawala voor overboekingsstromen vanuit de Soedanese diaspora. De kosten van hawala zijn tijdens het conflict aanzienlijk gestegen, en USDT-overboekingen zijn een goedkoper alternatief geworden voor diaspora-leden die waarde het land insturen. De bredere context van Sub-Sahara Afrika is relevant: stablecoins vertegenwoordigden in 2024 circa 43 procent van het totale crypto-transactievolume in de regio, en de regio als geheel zag de on-chain waarde jaar-op-jaar met 52 procent groeien in de periode juli 2024 tot juni 2025.

Sectorale focus

De Soedanese cryptomarkt is overwegend particulier en gericht op overboekingen. Er is geen erkende binnenlandse exchange-sector, geen binnenlandse sector voor bewaring van digitale activa en geen vergunde makelaarsactiviteit in digitale activa. Mining is niet alleen uitdrukkelijk verboden, maar ook onpraktisch vanwege chronische stroomuitval, sanctiebeperkingen op de aanschaf van gespecialiseerde hardware en de veiligheidssituatie in het grootste deel van het land. De sectorontwikkeling staat feitelijk stil terwijl de basisfinanciële infrastructuur wordt herbouwd in de nasleep van het conflict.

Ontwikkeling van de regelgeving

Soedan is lid van de Middle East and North Africa Financial Action Task Force (MENAFATF) en staat momenteel niet op de FATF-lijst van jurisdicties onder verscherpt toezicht, zoals bevestigd in FATF-plenaire verklaringen tot en met 2025. De CBOS heeft de Financial Information Unit (FIU) opgericht onder de AML/CFT-wet van 2014, en de FIU trad in juni 2017 toe tot de Egmont Group van FIU’s. Soedan werd in oktober 2015 verwijderd van de FATF-lijst van verhoogde follow-up nadat het voldoende voortgang had aangetoond bij de uitvoering van zijn actieplan. Een wederzijdse evaluatie van de tweede ronde is niet gepubliceerd en beoordelingen ter plaatse zijn bemoeilijkt door het conflict. De toekomstige richting van de regelgeving zal sterk afhangen van de uitkomst van de burgeroorlog, het herstel van de wetgevende instellingen, het verloop van de Amerikaanse en internationale gerichte sancties, en de vraag of het conceptwetsvoorstel voor fintech door een hersteld parlement kan worden behandeld.