Crypto Overzicht in de Dominicaanse Republiek

Regelgevingsgegevens zijn uitsluitend bedoeld ter informatie en weerspiegelen mogelijk niet de meest recente juridische ontwikkelingen. Raadpleeg altijd gekwalificeerde professionals voordat u beslissingen neemt.

Juridische classificatie en regelgevend kader

Status van cryptovaluta

De Dominicaanse Republiek hanteert een voorzichtige regelgevingshouding ten aanzien van cryptovaluta en plaatst digitale activa in een juridisch grijs gebied. Cryptovaluta bezitten, gebruiken of verhandelen is niet illegaal, maar ze worden niet erkend als wettig betaalmiddel en genieten geen overheidssteun of -garantie. De Banco Central de la República Dominicana (BCRD) heeft officiële verklaringen uitgegeven waarin wordt verduidelijkt dat cryptovaluta en virtuele activa niet zijn geautoriseerd door de Junta Monetaria (Monetaire Raad) voor uitgifte of gebruik als betaalmiddel.

De wettelijke basis is duidelijk: de Ley Monetaria y Financiera No. 183-02 van 21 november 2002 stelt de Dominicaanse peso (DOP) in artikel 2 als het enige wettige betaalmiddel vast, en de artikelen 228-230 van de Dominicaanse Grondwet wijzen de BCRD aan als de enige uitgever van bankbiljetten en munten. Gereguleerde financiële instellingen is het uitdrukkelijk verboden cryptoactiva in welke vorm dan ook te accepteren, te bemiddelen, te bewaren of te verhandelen; overtredingen kunnen leiden tot bestuurlijke en strafrechtelijke sancties.

De BCRD heeft in 2017 een formeel communiqué uitgevaardigd (“Comunicado sobre Criptomonedas”) met de waarschuwing dat virtuele valuta niet zijn toegestaan bij gereguleerde financiële instellingen. Een tweede communiqué in 2021 bevestigde dit standpunt en preciseerde dat instellingen die met cryptoactiva handelen, boetes en sancties riskeren. Geen enkele wetgeving na 2021 heeft deze situatie gewijzigd.

Digitale activa vallen buiten alle bestaande juridische categorieën. Ze worden niet geclassificeerd als valuta, effecten, grondstoffen of enig ander erkend financieel instrument. Dit regelgevingsvacuüm betekent dat crypto-activiteiten plaatsvinden zonder consumentenbescherming, depositoverzekering of formele geschillenbeslechting; deelnemers dragen de volledige verantwoordelijkheid voor de daarmee samenhangende risico’s.

Fiscale behandeling

De Dominicaanse Republiek hanteert een territoriaal belastingstelsel: belastingheffing geldt uitsluitend voor inkomsten afkomstig uit Dominicaanse bronnen. De Dirección General de Impuestos Internos (DGII) classificeert cryptovaluta als activa voor belastingdoeleinden. Er is geen specifieke cryptobelastingwetgeving aangenomen; algemene fiscale beginselen zijn van toepassing.

Voor particulieren geldt een progressief belastingtarief over de gebruikelijke inkomensbrackets. Voor bedrijven en vennootschappen geldt een vast vennootschapsbelastingtarief van 27% over de nettowinst. Vermogenswinsten uit de vervreemding van activa, inclusief cryptovaluta, worden meegerekend in het bruto-inkomen en belast tegen het standaardtarief. De DGII heeft verduidelijkt dat winsten belastbaar zijn op het moment van omzetting naar Dominicaanse pesos. Crypto-inkomsten uit buitenlandse bronnen zijn vrijgesteld gedurende de eerste twee jaar van fiscaal ingezetenschap; houders van een pensioen-, investeerders- of gepensioneerdenverblijfsstatus genieten een onbeperkte vrijstelling op inkomsten uit buitenlandse bronnen.

Belastingplichtigen die crypto-inkomsten genereren op het grondgebied van de Dominicaanse Republiek, moeten aangifte doen en belasting betalen conform de geldende regels. Voor naleving is het bijhouden van transactiedatums, bedragen in zowel crypto als fiat en het doel van elke transactie vereist.

Toezicht en handhaving

Er bestaat geen specifieke toezichthouder voor cryptovaluta. Meerdere instanties hebben een afgebakende rol waar crypto-activiteiten raken aan hun mandaat:

Banco Central de la República Dominicana (BCRD): De primaire monetaire autoriteit. Heeft formele communiqués uitgevaardigd die gereguleerde entiteiten verbieden te handelen in cryptovaluta en het publiek waarschuwen voor de daarmee samenhangende risico’s. Het Strategisch Plan 2022-2025 van de BCRD noemt de bestudering van digitale valuta en betaalinnovaties als institutionele doelstelling, waaronder mogelijke wijzigingen van Wet 183-02.

Junta Monetaria (Monetaire Raad): De hoogste autoriteit met de bevoegdheid een betaalmiddel te autoriseren voor gereguleerd gebruik. Heeft tot op heden geen enkele virtuele valuta geautoriseerd.

Superintendencia de Bancos (SB): Houdt toezicht op financiële intermediairs en handhaaft het verbod op crypto-activiteiten bij gereguleerde banken, inclusief de verplichte AML-rapportage op grond van Wet 155-17.

Superintendencia del Mercado de Valores (SIMV): Houdt toezicht op de effectenmarkt. Heeft verklaard geen toezicht te houden op niet-geregistreerde virtuele activa. Als een token de juridische kenmerken heeft van een verhandelbaar effect onder het Dominicaanse effectenrecht, heeft de uitgevende instelling voorafgaande SIMV-autorisatie nodig.

Unidad de Análisis Financiero (UAF): Het centrale AML/CFT-orgaan. Ontvangt, analyseert en verspreidt meldingen van verdachte transacties. Past Wet 155-17 toe op elke entiteit die transacties met digitale activa uitvoert, met de verplichting tot cliëntenonderzoek en het indienen van meldingen van verdachte transacties bij de UAF binnen vijf werkdagen.

Ondernemingsklimaat

Relaties met banken

Het aangaan van bankrelaties is voor cryptobedrijven in de Dominicaanse Republiek een aanzienlijke uitdaging. De BCRD heeft uitdrukkelijk gewaarschuwd dat gereguleerde financiële instellingen die met cryptovaluta omgaan, boetes en sancties riskeren. Als gevolg hiervan weigeren de meeste Dominicaanse banken klanten te bedienen die aan cryptovaluta gerelateerde diensten aanbieden. Financiële entiteiten die er toch voor kiezen om zich hiermee bezig te houden, doen dit op eigen risico binnen de bestaande AML-kaders.

Dit schept een uitdagende omgeving waarin cryptobedrijven moeite hebben toegang te krijgen tot zakelijke rekeningen, betalingsverwerking en standaardfinanciering, omdat instellingen de naleving van de BCRD-richtlijnen prioriteit geven boven het bedienen van klanten in een ongereguleerde markt.

Ondersteuning van innovatie

De overheidssteun voor blockchain-innovatie is beperkt. De autoriteiten hebben zich gericht op het waarschuwen van burgers over risico’s in plaats van op het opbouwen van ondersteunende kaders. Er bestaan momenteel geen sandbox-regelingen, DLT-pilotprogramma’s of geautoriseerde institutionele blockchain-projecten.

Een actief onderzoeksgebied is een mogelijke Central Bank Digital Currency (CBDC). In 2024 verleende het Internationaal Monetair Fonds technische ondersteuning aan de BCRD om de macro-financiële, juridische en financieel-integriteitsgevolgen van een retail-CBDC te beoordelen, inclusief mogelijke ontwerpen en beleidsdoelstellingen rond financiële inclusie en modernisering van het betaalverkeer. Er is nog geen formeel besluit tot uitvoering aangekondigd.

De Inter-Amerikaanse Ontwikkelingsbank en Citi Innovation Labs hebben een blockchain-gebaseerde remittancecorridor gepilot van de Verenigde Staten naar de Dominicaanse Republiek. Dit initiatief speelt in op het feit dat overmakingen circa 8% van het bruto binnenlands product vertegenwoordigen en dat ongeveer 80% van de instroom afkomstig is uit de VS. Dit pilotproject is een van de weinige institutionele blockchain-initiatieven in het land.

Crypto-vergunningen in de Dominicaanse Republiek

De Dominicaanse Republiek kent geen specifiek vergunningsstelsel voor cryptobedrijven of aanbieders van virtuele-activadiensten (VASPs). Er bestaat geen specifieke wet die een crypto-vergunning verleent of vereist, en geen overheidsinstantie geeft er een uit. Exploitanten opereren zonder formele autorisatie en zonder de rechtsbescherming die een vergunningskader zou bieden.

Huidige situatie

Per 2026 bestaat er geen VASP-registratiesysteem, geen sandbox-traject en geen gepubliceerd conceptwetgeving dat een formeel kader voor virtuele activa vaststelt. Het formele standpunt van de BCRD, voor het laatst uitgesproken in 2021, verbiedt gereguleerde financiële instellingen te handelen in cryptovaluta; ongereguleerde bedrijven kunnen opereren, maar doen dit buiten elke gesanctioneerde juridische structuur.

Wet 155-17 legt algemene AML/CFT-verplichtingen op aan elke entiteit die activiteiten verricht die vatbaar zijn voor witwassen of terrorismefinanciering. Dit betekent dat bedrijven die met digitale activa werken, KYC-protocollen moeten toepassen, cliëntenonderzoek moeten uitvoeren, transacties op verdachte activiteiten moeten monitoren en meldingen moeten indienen bij de UAF binnen vijf werkdagen. Contante transacties boven $10.000 moeten eveneens worden gemeld. Deze verplichtingen gelden ongeacht het ontbreken van specifieke cryptowetgeving.

Waarom er geen kader bestaat

Het ontbreken van een vergunningskader weerspiegelt een bewuste regelgevingshouding, geen omissie. De BCRD en de Junta Monetaria hebben consequent prioriteit gegeven aan financiële stabiliteit en de integriteit van het nationale betaalsysteem boven het scheppen van ruimte voor activiteiten met virtuele activa. Het constitutionele mandaat dat de monetaire autoriteit exclusief bij de BCRD legt, gecombineerd met de wettigbetaalmiddelbepalingen van Wet 183-02, vormt een stevige institutionele basis voor de huidige restrictieve aanpak.

De Dominicaanse Republiek is lid van GAFILAT (Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica), het FATF-achtige regionale orgaan voor Latijns-Amerika, en staat onder druk van wederzijdse evaluaties om zich te conformeren aan FATF-Aanbeveling 15 inzake virtuele activa. De naleving van R.15 is wereldwijd echter laag (21% van de beoordeelde rechtsgebieden per 2025), en GAFILAT heeft geen specifieke deadline gesteld voor de Dominicaanse Republiek om een VASP-kader in te voeren.

Wat exploitanten moeten weten

Bedrijven die actief zijn in de digitale-activasector in de Dominicaanse Republiek moeten zich registreren als algemene handelsonderneming en voldoen aan alle van toepassing zijnde belastingverplichtingen bij de DGII. AML-naleving op grond van Wet 155-17 is verplicht en afdwingbaar, ongeacht het ontbreken van een sectorspecifieke vergunning. Als een token of instrument voldoet aan de juridische definitie van een verhandelbaar effect onder het Dominicaanse effectenrecht, is SIMV-autorisatie vereist voordat het product aan het publiek mag worden aangeboden.

Toegang tot bankdiensten blijft moeilijk totdat de BCRD zijn standpunt herziet. Exploitanten moeten er rekening mee houden dat lokale banken rekeningen kunnen weigeren en dat de mogelijkheden voor betalingsverwerking beperkt zullen zijn. Het monitoren van officiële BCRD-communicaties en eventuele wetgevingsvoorstellen van het Congreso Nacional is de meest betrouwbare manier om bij te houden wanneer en hoe het kader kan veranderen.

Marktkenmerken

Adoptiepatronen

De adoptie van cryptovaluta in de Dominicaanse Republiek is gegroeid ondanks de regelgevingsonzekerheid. Individuele beleggers en handelaren nemen deel via peer-to-peer-platforms en internationale exchanges. Bitcoin is de meest aangehouden cryptovaluta onder Dominicaanse gebruikers. Bitcoin-geldautomaten zijn beschikbaar in Santo Domingo, voornamelijk via BitcoinRD, de eerste lokaal opgerichte exchange en exploitant van het grootste ATM-netwerk van het land. Momento is een ander lokaal platform dat de markt bedient.

De interesse van consumenten is aangewakkerd door de behoefte aan financiële inclusie, de aantrekkingskracht van alternatieve investeringsmogelijkheden en de bredere Latijns-Amerikaanse trend naar crypto-adoptie. Uit onderzoeken uit 2022 bleek dat het gebruik van cryptovaluta met 52% jaar-op-jaar was gegroeid en dat 54% van de Dominicaanse consumenten interesse had in educatieve workshops over digitale activa. Ondanks deze groei blijft de adoptie bescheiden vergeleken met meer crypto-actieve landen in de regio, beperkt door bankbeperkingen en officiële waarschuwingen.

Overmakingen zijn een belangrijke drijfveer voor de interesse in cryptovaluta bij grensoverschrijdende transacties. Met instroom van ongeveer 8% van het bruto binnenlands product en het merendeel afkomstig uit de Verenigde Staten, is er een sterke vraag naar snellere en goedkopere alternatieven voor traditionele remittancekanalen op de Dominicaanse markt.

Sectorale focus

De lokale crypto-industrie concentreert zich op peer-to-peer-handel, lokale exchangeplatforms en toegang tot internationale diensten. BitcoinRD en Momento opereren in Dominicaanse pesos, accepteren lokale bankoverschrijvingen en bieden Spaanstalige ondersteuning, waardoor zij de voornaamste toegangspoort zijn voor retaildeelnemers. De meeste bedrijven richten zich op basisdiensten: het kopen, verkopen en verhandelen van digitale activa, in plaats van complexe financiële producten, wat het ontbreken van een duidelijk vergunningskader voor institutionele diensten weerspiegelt.

Cryptocurrency-mining is niet verboden. Miningactiviteiten zijn onderworpen aan de algemene belasting- en financiële regelgeving, en exploitanten moeten voldoen aan de van toepassing zijnde AML-verplichtingen. De elektriciteitsinfrastructuur en kosten in het land zijn relevante overwegingen voor iedereen die een miningactiviteit overweegt.

De toerismesector, een belangrijke pijler van de Dominicaanse economie, vertegenwoordigt een potentieel toekomstig kanaal voor crypto-acceptatie door handelaren, hoewel brede adoptie onder het huidige regelgevende klimaat nog niet is gerealiseerd.

Ontwikkeling van de regelgeving

De regelgevingshouding is verschoven van stilzwijgen naar formele waarschuwingen. Het eerste publieke standpunt van de BCRD dateert van 2017; het communiqué van 2021 voegde expliciete sanctietaal toe voor gereguleerde instellingen. Het Strategisch Plan 2022-2025 van de BCRD geeft blijk van institutioneel bewustzijn rond digitale valuta en mogelijke CBDC-ontwikkeling, bevestigd door de technische ondersteuning van het IMF in 2024. Een toekomstig wetgevingskader zal naar verwachting betrekking hebben op consumentenbescherming, AML-naleving, fiscale duidelijkheid en VASP-vergunningverlening in lijn met FATF-normen. Marktdeelnemers dienen de officiële communicaties van de BCRD en het Congreso Nacional te volgen voor verdere ontwikkelingen.